Im folgenden Abschnitt werden die Einrichtungsschritte erläutert, die notwendig sind um die Extension NCOSS One-Stop-Shop benutzen zu können.
Geschäftsbuchungsgruppen
Um sicherzustellen, dass die Verkäufe in Business Central mit den entsprechenden Steuersätzen korrekt erfasst werden, wird für jedes EU-Land, mit dem Sie diese Verkäufe tätigen, eine Geschäftsbuchungsgruppe empfohlen, um die Erlöskontenermittlung in der allgemeinen Buchungseinrichtung zu steuern.
MwSt.-Geschäftsbuchungsgruppen
Voraussetzung für die Übermittlung dieser EU-OSS Umsätze ist das anlegen einer MwSt.-Geschäftsbuchungsgruppe je EU Mitgliedsstaat mit dem sie entsprechende Umsätze tätigen.
Zusätzlich ist eine MwSt.-Geschäftsbuchungsgruppe pro Niederlassung, welche unter eigener USt-IdNr. geführt wird, anzulegen.
Weitere Informationen dazu finden Sie unter Welche Umsätze können österreichische Unternehmen und andere EU-Unternehmen über den EU-OSS erklären?
Business Central fügt automatisch die MwSt.-Geschäftsbuchungsgruppe hinzu, wenn Sie die Geschäftsbuchungsgruppe einem Debitor oder Sachkonto zuweisen.
Felder, MwSt.-Geschäftsbuchungsgruppen
Für NCOSS One-Stop-Shop wurden folgende neue Felder auf der Seite MwSt.-Geschäftsbuchungsgruppen hinzugefügt.
NCOSS USt-IdNr. Niederlassung
Dieses Feld muss nur dann befüllt werden, wenn es Umsätze gibt, die von einer anderen USt-IdNr. (Niederlassung) als der USt-IdNr. des Mandanten generiert wurden. Für diese ist eine eigene MwSt.-Geschäftsbuchungsgruppe anzulegen. Die USt-IdNr. der Niederlassung ist in das Feld einzupflegen. Damit können auch Umsätze von Zweigniederlassungen mit eigener USt-IdNr. gemeldet werden.
Hinweis
Gibt es solche Niederlassungen nicht, lassen Sie das Feld NCOSS USt-IdNr. Niederlassung leer.
NCOSS Länder/Regionscode
Gibt den ISO Ländercode an, für den die EU One-Stop-Shop Erklärung abgegeben werden soll.
Wichtig
Hier muss der 2 stellige ISO EU-Ländercode eingetragen werden. Wenn Sie das Land aus der Länder/Regionen Tabelle auswählen wird automatisch der hinterlegte Wert aus dem Feld EU-Länder-/Regionscode eingefügt. Diese Werte müssen für die Verwendung von NCOSS angegeben sein.
Einrichtung Buchungsmatrix
Wenn eine Geschäftsbuchungsgruppe angelegt wurde, müssen Sie auf der Seite Buchungsmatrix Einrichtung die benötigten Kombinationen aus der neuen Geschäftsbuchungsgruppe und den Produktbuchungsgruppen anlegen.
Diese Konfiguration ist nur für den Verkauf nötig somit können die Einkaufskonten leer bleiben.
Hinweis
Sind die Einkaufskonten für diese Kombinationen nicht eingerichtet kann diesbezüglich keine Fehlbuchung passieren.
Einrichtung MwSt.-Buchungsmatrix
Diese Konfiguration betrifft die MwSt.-Buchungsmatrix Einrichtung, hier müssen Sie ebenfalls die MwSt.-Geschäftsbuchungsgruppe mit den benötigten MwSt.-Produktbuchungsgruppen einrichten.
Die MwSt.-Sätze der einzelnen EU-Länder können unter folgendem Link abgerufen werden:
Mehrwertsteuersätze in der EU - WKÖ
Wichtig
Zusätzlich ist ein eigenes Umsatzsteuerkonto einzurichten und ein Vorsteuerkonto einzutragen.
Diese Konfiguration ist nur für den Verkauf nötig somit können die Einkaufskonten leer bleiben.
Die MwSt.-Sätze der einzelnen EU-Länder können unter folgendem Link abgerufen werden:
Mehrwertsteuersätze in der EU - WKÖ
