Umsatzsteuererklärung und Zahlung innerhalb der EU.
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Handbuch
Erstellungsdatum: 2026/09/05 Die aktuelle Version dieses Handbuchs finden Sie unter:
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Allgemein
One-Stop-Shop Seit Juli 2021 sind Versandhandels- und Dienstleistungsumsätze innerhalb der EU mit Privatpersonen und Unternehmer ohne UID Nummer ab dem ersten Euro im Zielland steuerpflichtig. Diese Umsätze können im EU One-Stop-Shop Verfahren beim österreichischen Finanzamt gemeldet werden...
Einrichtung
One-Stop-Shop einrichten Im folgenden Abschnitt werden die Einrichtungsschritte erläutert, die notwendig sind um die Extension One-Stop-Shop benutzen zu können...
Aufgaben
Arbeiten mit dem One-Stop-Shop Auf dieser Seite wird beschrieben wie Sie die EU-OSS Umsatzsteuererklärung erstellen können...
Anhang
Versionshinweise
Docs / Solution / One Stop Shop / Allgemein Allgemein
Seit Juli 2021 sind Versandhandels- und Dienstleistungsumsätze innerhalb der EU mit Privatpersonen und Unternehmer ohne UID Nummer ab dem ersten Euro im Zielland steuerpflichtig. Diese Umsätze können im EU One-Stop-Shop Verfahren beim österreichischen Finanzamt gemeldet werden.
Sie möchten die Umsatzsteuer-Erklärung möglichst zeiteffizient umsetzen?
Mit Hilfe der Erweiterung One-Stop-Shop können Sie Ihre in Microsoft Dynamics 365 Business Central erfassten Umsätze per XML-Erklärung im österreichischen Finanz Online einbringen.
Navigation
One-Stop-Shop ist in die bestehende Finanzbuchhaltung in der MwSt.-Abrechnung integriert.
Die Suchbegriffe "nvxoss" und "navax" werden von "Wie möchten Sie weiter verfahren" erkannt.
Dadurch kann sehr schnell auf die einzelnen Bereiche von One-Stop-Shop zugegriffen werden.
Berechtigungssätze
Für One-Stop-Shop stehen folgende Berechtigungssätze zur Verfügung:
Name
Beschreibung
NVXOSS
One-Stop-Shop
Diese Berechtigungen benötigen Sie, um One-Stop-Shop einzurichten und zu benutzen.
Im folgenden Abschnitt werden die Einrichtungsschritte erläutert, die notwendig sind um die Extension One-Stop-Shop benutzen zu können.
Geschäftsbuchungsgruppen
Um sicherzustellen, dass die Verkäufe in Business Central mit den entsprechenden Steuersätzen korrekt erfasst werden, wird für jedes EU-Land, mit dem Sie diese Verkäufe tätigen, eine Geschäftsbuchungsgruppe empfohlen, um die Erlöskontenermittlung in der allgemeinen Buchungseinrichtung zu steuern.
MwSt.-Geschäftsbuchungsgruppen
Voraussetzung für die Übermittlung dieser EU-OSS Umsätze ist das anlegen einer MwSt.-Geschäftsbuchungsgruppe je EU Mitgliedsstaat mit dem sie entsprechende Umsätze tätigen.
Zusätzlich ist eine MwSt.-Geschäftsbuchungsgruppe pro Niederlassung, welche unter eigener USt-IdNr. geführt wird, anzulegen.
Weitere Informationen dazu finden Sie unter Welche Umsätze können österreichische Unternehmen und andere EU-Unternehmen über den EU-OSS erklären?
Business Central fügt automatisch die MwSt.-Geschäftsbuchungsgruppe hinzu, wenn Sie die Geschäftsbuchungsgruppe einem Debitor oder Sachkonto zuweisen.
Felder, MwSt.-Geschäftsbuchungsgruppen
Für One-Stop-Shop wurden folgende neue Felder auf der Seite MwSt.-Geschäftsbuchungsgruppen hinzugefügt.
OSS USt-IdNr. Niederlassung
Dieses Feld muss nur dann befüllt werden, wenn es Umsätze gibt, die von einer anderen USt-IdNr. (Niederlassung) als der USt-IdNr. des Mandanten generiert wurden. Für diese ist eine eigene MwSt.-Geschäftsbuchungsgruppe anzulegen. Die USt-IdNr. der Niederlassung ist in das Feld einzupflegen. Damit können auch Umsätze von Zweigniederlassungen mit eigener USt-IdNr. gemeldet werden.
Hinweis
Gibt es solche Niederlassungen nicht, lassen Sie das Feld OSS USt-IdNr. Niederlassung leer.
OSS Länder/Regionscode
Gibt den ISO Ländercode an, für den die EU One-Stop-Shop Erklärung abgegeben werden soll.
Wichtig
Hier muss der 2 stellige ISO EU-Ländercode eingetragen werden. Wenn Sie das Land aus der Länder/Regionen Tabelle auswählen wird automatisch der hinterlegte Wert aus dem Feld EU-Länder-/Regionscode eingefügt. Diese Werte müssen für die Verwendung von angegeben sein.
Einrichtung Buchungsmatrix
Wenn eine Geschäftsbuchungsgruppe angelegt wurde, müssen Sie auf der Seite Buchungsmatrix Einrichtung die benötigten Kombinationen aus der neuen Geschäftsbuchungsgruppe und den Produktbuchungsgruppen anlegen.
Diese Konfiguration ist nur für den Verkauf nötig somit können die Einkaufskonten leer bleiben.
Hinweis
Sind die Einkaufskonten für diese Kombinationen nicht eingerichtet kann diesbezüglich keine Fehlbuchung passieren.
Einrichtung MwSt.-Buchungsmatrix
Diese Konfiguration betrifft die MwSt.-Buchungsmatrix Einrichtung, hier müssen Sie ebenfalls die MwSt.-Geschäftsbuchungsgruppe mit den benötigten MwSt.-Produktbuchungsgruppen einrichten.
Die MwSt.-Sätze der einzelnen EU-Länder können unter folgendem Link abgerufen werden:
Mehrwertsteuersätze in der EU - WKÖ
Wichtig
Zusätzlich ist ein eigenes Umsatzsteuerkonto einzurichten und ein Vorsteuerkonto einzutragen.
Docs / Solution / One Stop Shop / Aufgaben Arbeiten mit dem One-Stop-Shop
Auf dieser Seite wird beschrieben wie Sie die EU-OSS Umsatzsteuererklärung erstellen können.
Sollten Sie die Einrichtungen noch nicht alle abgeschlossen haben, finden Sie auf der Seite Einrichtung, One-Stop-Shop einrichten die Anleitung dazu.
Die EU-OSS Umsatzsteuererklärung
Öffnen Sie die MwSt.-Abrechnung.
Um die EU-OSS Umsatzsteuererklärung zu erstellen, richten Sie die benötigten Kombinationen aus MwSt.-Geschäftsbuchungsgruppe und MwSt.-Produktbuchungsgruppe in der MwSt.-Abrechnung mit der Buchungsart Verkauf und der Betragsart Bemessungsgrundlage ein.
Felder
OSS Relevant
Gibt an, ob eine XML-Zeile für die EU-OSS Umsatzsteuererklärung erstellt werden soll.
Aktionen
EU-OSS Umsatzsteuererklärung
Erzeugt eine XML Datei auf Basis der Mandanten USt. IdNr. aus den Firmendaten.
Wichtig
Um die Posten in der Umsatzsteuererklärung anzeigen zu können, müssen diese offen und nicht abgeschlossen sein. Führen sie die Funktion MwSt.-abrechnen und buchen erst durch, nachdem sie diese Erklärung an das Finanzamt gemeldet haben.
Optionen, EU-OSS Umsatzsteuererklärung
USt-IdNr.
Das Feld USt-IdNr. wird automatisch aus der Tabelle Firmendaten befüllt.
Erklärungszeitraum
Im Feld Meldezeitraum muss das Quartal gewählt werden, für welches die Erklärung erstellt werden soll.
Erklärungsjahr
Im Feld Meldejahr wird das Jahr für das die Erklärung erstellt werden soll eingetragen
Korrekturen aus Vorperioden
Das Feld Korrekturen aus Vorperioden kann nur verwendet werden, wenn der Bericht MwSt.-abrechnen und buchen nach der Erklärung gestartet wird. Wird der Job nicht durchgeführt muss dieses Feld inaktiv gestellt werden. Dieses Feld meldet alle nicht abgeschlossenen MwSt.-Posten aus den Perioden, die vor der Meldeperiode liegen.
Im Feld Abrechnungsvorlage wird die Vorlage der EU One-Stop-Shop Erklärung gewählt. Im Feld Abrechnungsname geben Sie den Namen für die EU One-Stop-Shop Erklärung ein.
Durch Bestätigen mit OK wird die EU-OSS Umsatzsteuererklärung im Ordner Downloads abgelegt und kann von dort aus in Finanz Online hochgeladen werden.
Docs / Solution / One Stop Shop / Anhang Versionshinweise
Möchten Sie wissen, was sich in der Erweiterung geändert hat? Nachfolgend finden Sie eine Übersicht über die neuen Funktionen und Änderungen, die in den Updates vorgenommen wurden.
Build-Übersicht in DevOps
Allgemein
Diese Konfiguration ist nur für den Verkauf nötig somit können die Einkaufskonten leer bleiben.
Die MwSt.-Sätze der einzelnen EU-Länder können unter folgendem Link abgerufen werden:
Mehrwertsteuersätze in der EU - WKÖ
Um die EU-OSS Umsatzsteuererklärung zu erstellen, richten Sie die benötigten Kombinationen aus MwSt.-Geschäftsbuchungsgruppe und MwSt.-Produktbuchungsgruppe in der MwSt.-Abrechnung mit der Buchungsart Verkauf und der Betragsart Bemessungsgrundlage ein.
